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Redacción de una proyección financiera del plan de negocios: plantilla de muestra

CAPÍTULO TRECE – ¿Cómo se prepara un estado financiero del plan de negocios? ¿Necesita ayuda para desarrollar proyecciones financieras de planes de negocios? ¿Necesita una plantilla de proyecciones de planes de negocios? Entonces te aconsejo que sigas leyendo porque este artículo es para ti.

El estado financiero es una sección distinta de su plan de negocios porque describe sus proyecciones financieras. Una empresa vive y muere en función de su viabilidad financiera y, lo que es más importante, su rentabilidad. Independientemente de cuánto trabaje o cuánto haya invertido de su tiempo y dinero, la gente, al final del día, solo quiere respaldar algo que pueda devolver sus inversiones con ganancias.

Su resumen ejecutivo puede estar brillantemente elaborado y su análisis de mercado o industria puede ser la bomba. Pero su plan de negocios no está completo sin un estado financiero que lo justifique con buenas cifras en los resultados finales.

Su estado financiero es lo que hace o arruina sus posibilidades de obtener un préstamo bancario o atraer inversores a su negocio. Incluso si no necesita financiamiento de un tercero, compilar un estado financiero lo ayudará a llevar su negocio al éxito. Por lo tanto, antes de profundizar en cómo preparar un estado financiero, debe comprender qué no es un estado financiero.

¿Cuál es la diferencia entre un estado de proyección financiera y un estado contable?

Sin embargo, debe tener en cuenta que el estado financiero no es lo mismo que un estado contable. Por supuesto, un estado financiero incluye proyecciones financieras como pérdidas y ganancias, balances y flujo de caja, todo lo cual lo hace parecer similar a un estado contable.

Pero la principal diferencia entre ellos es que un estado contable se ocupa del pasado, mientras que el estado de proyecciones financieras de su plan de negocios describe sus gastos e ingresos futuros. Habiendo aclarado este punto, veamos ahora los pasos involucrados en la preparación de un estado financiero para su plan de negocios.

Entonces, ¿qué es exactamente lo que debe incluir en esta sección? Deberá incluir tres declaraciones:

  1. Estado de resultados
  2. Hoja de balance
  3. Estado de flujo de efectivo

Ahora, analicemos brevemente cada uno.

Componentes de un estado financiero del plan de negocios

  • Estado de resultados

Esta hermosa composición de números le dice al lector cuáles son exactamente sus fuentes de ingresos y en qué gastos gastó su dinero para llegar al resultado final. Esencialmente, durante un período de tiempo determinado, el estado de resultados indica la ganancia o pérdida ( ingresos-gastos ) que realizó.

  • Hoja de balance

La palabra clave aquí es ” equilibrio, pero probablemente se esté preguntando qué es exactamente lo que debe pesar, ¿verdad? Por un lado, debe enumerar todos sus activos ( lo que posee ) y, por el otro, todos sus pasivos ( lo que debe ), dando así una instantánea de su patrimonio neto ( activos – pasivos = capital ).

  • Estado de flujo de caja

Esta declaración es similar a su declaración de ingresos con una diferencia importante; tiene en cuenta cuándo se recaudan realmente los ingresos y cuándo se pagan los gastos.

Cuando el efectivo que ingresa ( ingresos recaudados ) es mayor que el efectivo que sale ( desembolsos ), se dice que su flujo de efectivo es positivo. Y cuando ocurre lo contrario, su flujo de caja es negativo. Idealmente, su estado de flujo de efectivo le permitirá reconocer dónde hay poco efectivo, cuándo podría tener un superávit y cómo estar en la cima de su juego cuando opere en un entorno incierto.

Cómo preparar una declaración de proyecciones financieras del plan de negocios

Paso 1 : comience por preparar una previsión de ingresos y una declaración de pérdidas y ganancias prevista. Además, prepare programas de apoyo con información detallada sobre su personal proyectado y los costos de marketing. Si su negocio tiene pocos activos fijos o es solo un negocio en efectivo sin cuentas por cobrar importantes, no necesita un balance general previsto.

Paso 2 : utilizando su modelo de ingresos planificado, prepare una hoja de cálculo. Configure las variables clave de tal manera que se puedan cambiar fácilmente a medida que se encadenan sus cálculos. Para asegurarse de que sus ingresos proyectados sean realistas y alcanzables, ejecute su borrador a través de una serie de iteraciones. Para cada año cubierto en su plan de negocios, prepare un pronóstico mensual de ingresos y gastos.

Paso 3 : si planea vender algún bien, incluya un pronóstico de los bienes vendidos. Esto se aplica más a las empresas de fabricación. Dé una estimación razonable de este costo. Y suponga que la eficiencia de sus productos aumentará con el tiempo y el costo de los bienes vendidos como porcentaje de las ventas disminuirá.

Paso 4: cuantifique su plan de marketing. Mire cada estrategia de marketing que describió en el plan de negocios y adjunte costos específicos a cada una de ellas. Es decir, si busca publicidad en vallas publicitarias, publicidad en televisión y métodos de marketing en línea, como publicidad de pago por clic, etc. entonces debe estimar el costo de cada medio y documentarlo.

Paso 5 : pronostique el costo de funcionamiento del negocio, incluidos los costos generales y administrativos. Además, pronostique el costo de los servicios públicos, los alquileres y otros costos recurrentes. No omita ninguna categoría de gastos necesarios para administrar su negocio. Y no olvide el costo de los servicios profesionales como los servicios legales y contables.

Paso 6 : en forma de hoja de cálculo, pronostique la nómina que describe a cada individuo que planea contratar, el mes en que comenzarán a trabajar y su salario. Incluya también los aumentos salariales porcentuales (debido al aumento del costo de vida y como recompensa por un desempeño ejemplar) que se producirán en el segundo año y los siguientes del pronóstico.

Consejos adicionales para redactar un estado financiero del plan de negocios

  • No llene sus páginas con mucha información y evite grandes trozos de texto. Además, use un tamaño de fuente que sea lo suficientemente grande. Incluso si estos extenderían su declaración en más páginas, no dude en extenderla. ¡La legibilidad importa!
  • Después de completar las hojas de cálculo en el estado financiero, debe resumir las cifras en la sección narrativa de su plan de negocios.
  • Coloque una tabla cerca del frente de su estado financiero que muestre las cifras proyectadas, las ganancias antes de impuestos y los gastos. Estas son las cifras que desea que el lector recuerde. Puede ayudar al lector a retener estas cifras en la memoria si incluye también un gráfico de barras de estas cifras.

Como nota final, debe tener en cuenta que un estado financiero es solo una suposición informada de lo que probablemente sucederá en el futuro. En realidad, los resultados reales que obtendrá variarán. De hecho, esta diferencia puede estar muy lejos de lo que ha pronosticado.

Por lo tanto, si su empresa es una empresa emergente, prepare más capital del que sus proyecciones muestran que necesitará. Los emprendedores tienen una tendencia natural a proyectar un crecimiento de ingresos más rápido de lo que es realista. Entonces, no dejes que este instinto te engañe.

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