Un arrendamiento de equipo es un contrato de alquiler a largo plazo de un equipo que puede utilizarse para realizar una función u otra en una organización. La forma en que suele funcionar el arrendamiento de equipos es que una empresa establece un contrato con el propietario de una pieza de equipo en el que acuerdan realizar pagos regulares y, a cambio, utilizan su equipo durante la duración del arrendamiento.
Un contrato de arrendamiento por su parte describe un acuerdo que dura 12 meses o más. Todo lo que sea más corto que ese rango se conoce como alquiler de equipo . Algunos arrendamientos están diseñados de tal manera que cuando el arrendatario paga el dinero acordado en el equipo, lo adquiere al final del contrato. Esta es una forma típica de financiar una compra y alquilar un equipo.
Esencialmente, el arrendamiento puede verse como una opción alternativa de financiamiento para pequeñas empresas . Es una forma de ayudarlo a obtener lo que su negocio necesita ahora con menos dinero de su bolsillo en la parte inicial. Volviendo a lo básico, las transacciones de arrendamiento implican un contrato entre un arrendador (generalmente distribuidores de equipos o empresas financieras que se especializan en arrendamientos) y un arrendatario (que es la persona que alquila el equipo).
El arrendador compra el equipo directamente al fabricante. A continuación, se permite al arrendatario utilizar el equipo durante un período de tiempo, siempre que mantenga su parte del trato y realice los pagos mensuales acordados a tiempo al arrendador. Dependiendo del tipo de arrendamiento, una vez que finaliza el arrendamiento, el arrendatario entrega el equipo al arrendador o puede tener la opción de comprar el equipo.
Por supuesto, cada arrendamiento es diferente, pero no es inusual encontrar empresas dispuestas a ofrecer arrendamientos de dos a cinco años con tasas de interés en el rango de 8.5% – 20%. Su tasa y términos exactos variarán según su crédito, el tipo de equipo que desea arrendar e incluso la industria de su negocio.
Por lo general, necesitará un puntaje de crédito personal decente para calificar para las tasas y términos más atractivos. Algunos tipos de equipo que podría obtener con un arrendamiento de equipo incluyen: computadoras, impresoras, vehículos, muebles, equipo pesado, equipo médico, equipo especializado, equipo de restaurante , etc.
¿Cómo ganan dinero las empresas de arrendamiento de equipos?
Debido a que el equipo comercial especializado es una parte integral del funcionamiento de muchas empresas, esto es lo que subraya la estabilidad de la industria. De hecho, hoy en día, hay muchas empresas haciendo cola para ofrecer opciones de arrendamiento a empresas varadas. De hecho, el mundo del arrendamiento de equipos es bastante competitivo.
En este punto, es posible que se pregunte cómo ganan dinero las empresas de leasing. La respuesta obvia es arrendar equipos por dinero en efectivo, pero puede interesarle saber que esta no es la única forma en que las compañías de arrendamiento de equipos ganan su salario.
Hay varias formas de ganar dinero a través de un modelo de negocio de arrendamiento de equipos , y estas incluyen, alquiler provisional, depósitos retenidos, tarifas, extensiones de arrendamiento, cargos por devolución por incumplimiento, definiciones de valor justo de mercado y adquisiciones al final del arrendamiento. para equipos que no se pueden devolver. Estos puntos se explican así;
1. Alquiler provisional
Cuando las empresas de arrendamiento de equipos proporcionan equipos antes de la fecha de inicio del arrendamiento, los acuerdos de arrendamiento a menudo les permiten cobrar el alquiler completo (prorrateado) por el período entre la entrega y la fecha de inicio del arrendamiento. Los arrendatarios deben ser conscientes de que si el monto de este alquiler provisional no está limitado en el contrato de arrendamiento, pueden estar expuestos a costos adicionales que rompen el presupuesto.
2. Depósitos retenidos
Otra forma en que las empresas de arrendamiento de equipos ganan dinero es a través de depósitos retenidos. Los arrendamientos a menudo requieren depósitos y otras tarifas iniciales (tarifas de compromiso o tarifas de reposición de existencias) y los contratos de arrendamiento generalmente incluyen un lenguaje que hace que estos depósitos no sean reembolsables en circunstancias predecibles. El arrendatario debe intentar garantizar reembolsos razonables de los depósitos, pero si un arrendatario casi nunca recupera los depósitos, este gasto debe incluirse en el costo total del arrendamiento.
3. Extensiones de arrendamiento
Sin embargo, otra forma en que las empresas de alquiler de equipos ganan dinero es mediante la extensión de los arrendamientos. Las empresas de arrendamiento de equipos buscan estructurar acuerdos de arrendamiento de modo que las extensiones de arrendamiento sean casi una certeza. Logran este objetivo con disposiciones que hacen que sea extremadamente difícil para los arrendadores cumplir con los requisitos de notificación y devolución, y el incumplimiento a menudo resulta en extensiones automáticas de arrendamiento.
4. Cargos por devolución por incumplimiento
Las compañías de arrendamiento de equipos a menudo incluyen condiciones de devolución de “todo pero no menos que todos”, que estipulan que el alquiler de un programa completo de equipo continuará en plena vigencia hasta que se devuelva cada pieza de equipo en el programa.
Los arrendatarios deben abordar todas las condiciones, pero no menos que todas, con extrema precaución, porque además de generar extensiones de arrendamiento, pueden generar tarifas sustanciales. Otros tipos de condiciones de devolución también pueden ser costosos, por lo que es imperativo que los arrendatarios examinen detenidamente los contratos de arrendamiento para detectar los riesgos que plantea la devolución no conforme.
5. Definiciones del valor justo de mercado
Otro escollo para los arrendatarios es no definir adecuadamente el valor justo de mercado (FMV) al final del arrendamiento, que es lo que los arrendatarios deben pagar si la devolución del equipo no es factible y no quieren extender el arrendamiento. Si el contrato de arrendamiento esencialmente permite que la empresa de arrendamiento de equipos indique el valor justo de mercado, los arrendatarios que no puedan devolver el equipo probablemente tendrán que pagar un valor justo de mercado inflado o seguir pagando.
Incluso si se requiere un acuerdo mutuo sobre el valor justo de mercado, un arrendatario puede encontrarse en la misma posición porque las rentas de arrendamiento continuarán hasta que se llegue a un acuerdo mutuo.
6. Adquisiciones por fin de arrendamiento
Cuando los arrendatarios se encuentran en una situación en la que deben extender los contratos de arrendamiento o pagar el valor justo de mercado a menudo excesivo por el equipo, a veces optan por lo último. Si bien las empresas de arrendamiento de equipos generalmente prefieren que los arrendatarios extiendan los arrendamientos, también pueden beneficiarse de la venta del equipo a un precio que les sea favorable.
7. Sanciones por pago anticipado
La mayoría de los arrendatarios prefieren firmar un contrato de arrendamiento que les ofrece el derecho a rescindir su contrato antes de tiempo debido a una serie de razones, como que ya no necesitan el equipo o que el equipo se vuelve obsoleto. En tal caso, la empresa de arrendamiento cobrará al arrendatario una cantidad que sea igual a un valor de terminación predeterminado. Si el valor de terminación del arrendamiento está estructurado adecuadamente, podría ser la manera perfecta de obtener ganancias.
8. Mejora de la financiación
Las empresas de arrendamiento pueden ganar dinero cuando un arrendatario solicita una actualización del equipo que tienen actualmente o solicita que se modifique el contrato de arrendamiento. Si la actualización no tiene un valor independiente o no se puede quitar fácilmente, la empresa de arrendamiento pagará la actualización. En tal caso, el arrendatario tiene dos opciones: comprar el equipo con su propio dinero o aceptar los términos del arrendamiento.
9. Cargos por uso excesivo
Otra forma en que las empresas de arrendamiento de equipos ganan dinero es a través de los cargos derivados del uso excesivo. Cuando el equipo se devuelve en buenas condiciones, las ganancias de la venta al final del arrendamiento serán mucho mayores. Una forma en que las empresas de arrendamiento pueden asegurarse de que su equipo se mantenga en buenas condiciones es establecer pautas estrictas sobre cómo utilizar el equipo.
Si no se siguen las pautas, la empresa puede aplicar multas, que se pueden pagar al final del arrendamiento. Los cargos de penalización están destinados a compensar la reducción de las ventas por fin de arrendamiento. Los cargos por uso excesivo pueden proporcionar una excelente manera de obtener ganancias.
10. Cargos por intereses
El beneficio financiero, también conocido como margen financiero, es una de las formas más obvias en las que las empresas de leasing obtienen ingresos. Cuanto mayor sea el beneficio financiero, mayor será la tasa de interés cobrada. Si, por ejemplo, una empresa de leasing pide dinero prestado a una tasa de interés del 12% anual y cobra una tasa de interés de arrendamiento del 15%, entonces su margen financiero sería del 3% anual.
La industria de arrendamiento de equipos es una industria de miles de millones de dólares y muy competitiva, por lo que muchas empresas de arrendamiento a menudo fijan sus tarifas de arrendamiento con poca o ninguna ganancia financiera. Esto los obliga a buscar otros medios de ganar dinero, lo que nos lleva al siguiente punto.
11. Beneficios fiscales
En los arrendamientos de equipos multimillonarios, los beneficios fiscales disponibles para las empresas de arrendamiento desempeñan un papel fundamental en el cálculo de las ganancias anticipadas. Calcular los beneficios fiscales de las transacciones es muy difícil, pero la buena noticia es que la tecnología ha permitido la invención de un software de análisis que lo hace mucho más fácil.
Como propietario del equipo, cuando la empresa de arrendamiento alquila equipo, tiene derecho a reclamar beneficios fiscales por propiedad del equipo. Además, existen otros beneficios fiscales como los cargos por intereses sobre préstamos para equipos a largo plazo en caso de que existan operaciones de arrendamiento apalancadas.
El arrendatario, por otro lado, tendrá derecho a deducir los pagos de alquiler como un gasto comercial, pero no puede reclamar beneficios fiscales sobre la propiedad del equipo. Por lo general, cuando una empresa de arrendamiento financiero reduce su alquiler, aún puede obtener ganancias si tiene en cuenta los beneficios fiscales relacionados con el equipo.
12. Ingresos residuales
Al establecer las rentas de arrendamiento, el objetivo principal de una empresa de arrendamiento sería tener suficientes rentas a plazo de arrendamiento para pagar cualquier préstamo de equipo, devolver la inversión de capital y obtener ganancias con cualquier venta realizada al final de un arrendamiento. Esto suele ser posible en transacciones de billetes pequeños. Si la transacción es de varios dólares, esto sería bastante imposible debido a la industria altamente competitiva.
¿Cuánto ganan las empresas de arrendamiento de equipos al año y cuál es su margen de beneficio?
Los ingresos anuales de las empresas de arrendamiento de equipos se estiman generalmente entre $ 30 000 y $ 5 000 000 anuales. Sus tipos de interés también son sólidos, oscilando entre el 5,5% y el 9,5%. A las empresas de esta industria se les puede permitir pedir prestado entre $ 5,000 y $ 500,000. Los contratos de arrendamiento suelen durar entre 24 y 72 meses.
Tarifas y condiciones
Aunque no pagará intereses por un arrendamiento de equipo de la misma manera que lo haría por un préstamo tradicional, las compañías de arrendamiento generalmente calculan los intereses automáticamente en sus pagos mensuales y, por lo tanto, el arrendamiento a menudo se considera más caro en comparación con el financiamiento de equipos en el largo plazo.
En general, puede esperar que las tasas de arrendamiento de equipos oscilen entre el 5% y el 35%. Además, además de sus pagos mensuales, también puede enfrentar costos adicionales por pagos de seguro, mantenimiento y reparaciones, así como otras tarifas asociadas con el proceso de arrendamiento. También encontrará que los términos o períodos de reembolso también variarán, pero tienden a oscilar entre uno y seis años.
